產(chǎn)品說明

借款人將出口退稅專用賬戶托管給本行，并承諾以該賬戶中的退稅款作為還款保證，以取得短期資金融通或敘做授信開立信用證等貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。

產(chǎn)品功能

支持出口企業(yè)擴(kuò)大出口，解決出口企業(yè)短期流動(dòng)資金困難，幫助企業(yè)提前實(shí)現(xiàn)出口退稅政策優(yōu)惠，加快資金周轉(zhuǎn)，提高經(jīng)營效益。

適用客戶

出口退稅托管賬戶質(zhì)押融資的對象為經(jīng)國家有權(quán)部門批準(zhǔn)具有自營進(jìn)出口業(yè)務(wù)經(jīng)營權(quán)的企業(yè)。

業(yè)務(wù)流程

4.1 申請資料

企業(yè)申請出口退稅托管賬戶質(zhì)押融資時(shí)，除按照貿(mào)易融資授信發(fā)起的有關(guān)要求提供申請材料外，還應(yīng)提供以下資料。

（1）借款人資料，根據(jù)借款人公司章程的規(guī)定，由借款人出具股東會(huì)決議、董事會(huì)決議或其他具有法律效力的相關(guān)聲明，同意將出口退稅專用賬戶托管給本行并以該賬戶中的退稅款作為還款保證。

（2）貿(mào)易背景真實(shí)性資料（復(fù)印件）包括出口貨物報(bào)關(guān)單（出口退稅聯(lián)）、增值稅專用發(fā)票、外匯核銷單等。

（3）來源于國稅局、經(jīng)貿(mào)主管部門的可證明退稅的相關(guān)材料。

（4）其他相關(guān)材料。

4.2 融資發(fā)放

（1）授信批準(zhǔn)后，企業(yè)應(yīng)與中國銀行簽訂《出口退稅托管賬戶質(zhì)押融資合同》和《出口退稅托管賬戶質(zhì)押協(xié)議》。《出口退稅托管賬戶質(zhì)押協(xié)議》中應(yīng)明確借款人將出口退稅專用帳戶托管給中國銀行，并承諾以該賬戶中的退稅款作為還款保證。

（2）在發(fā)放出口退稅托管賬戶質(zhì)押融資前，客戶必須在中國銀 行開立出口退稅專用賬戶，確保稅款只能退至中國銀行賬戶。

中行優(yōu)勢

中國銀行對外匯管理、海關(guān)稅務(wù)等方面政策的把握具有專業(yè)優(yōu)勢，能夠更好地幫助企業(yè)利用國家政策優(yōu)惠緩解資金困難，加快資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效益。